PERATURAN PERBANKAN ISLAM DI BANGLADESH :
PERAN BANK BANGLADESH
Abdul Awwal Sarker
PERAN BANK BANGLADESH
Abdul Awwal Sarker
Mengenai pengawasan dan pemeriksaan bank di Bangladesh, sebuah perlakuan yang sama sedangdiikuti untuk semua bank termasuk yang Islam dengan Bank Bangladesh. Dalam beberapa kasus, BangladeshBank telah memberikan beberapa ketentuan khusus untuk bank-bank Islam. Namun, untuk pengembangan halus danoperasi perbankan Islam, Bangladesh Bank Dunia harus merancang peraturan terpisah danpengawasan pedoman bagi bank-bank Islam dan non-bank lembaga keuangan Islam
1. Sistem Perbankan Bangladesh
Sistem perbankan Bangladesh terdiri dari berbagai bank bekerja sebagai dinasionalisasi Komersial Bank (NCBs), Bank Swasta, Bank Asing, Bank Khusus dan Bank Pembangunan. Namun, 28 keluar dari 50 bank di Bangladesh adalah swasta, dari yang hanya 5, yaitu Bank Islami Bangladesh Limited, Al-Baraka Bank Bangladesh Limited, Al-Arafah Islami Bank Limited, Sosial Investment Bank Limited, dan Faysal IslamBank Bahrain EC telah beroperasi sebagai bank Islam. Selain itu penuh bank-bank Islam,dua bank konvensional di sektor swasta yaitu Perdana Bank Limited dan Dhaka Bank Limited, telah membuka dua cabang penuh perbankan Islam dan Counter Perbankan Syariah masing-masing untuk berurusan dengan
Bisnis perbankan Islam sejajar dengan operasi konvensional mereka. Operasi dan account dari cabang tersebutdan kontra yang dipelihara secara terpisah dari bisnis utama bank masing-masing.
2. Kejadian Perbankan Islam di Bangladesh
Bangladesh mewarisi hak bunga perbankan berbasis sistem dari periode British Council dan pekerjaan yang Muslimas di bank lebih atau kurang dibatasi. Selama periode 1947-1971 ketika negara merupakan bagian dari Pakistan, perbankan tentu saja berada di bawah kendali Muslim tetapi sistem tidak berubah(MAHaque, 1994). Meskipun Pakistan diciptakan dalam nama Islam, para penguasa tidak mengambil upaya praktis untuk membangun sistem ekonomi berdasarkan prinsip Islam.
Sejak kemerdekaan, Bangladesh melihat sebuah tren baru di perbankan baik di rumah dan di luar negeri. Perbankan Islam berhasil dioperasikan di Mesir. Setelah Model Ghamar Mit, Naser Sosial Bank sedang dalam proses pendirian. Selama tujuh puluhan, Islamic Development Bank (IDB) di tingkat internasional dan sejumlah Islam bank pada tingkat nasional dibentuk di dunia Muslim. Di rumah, beberapa entreprenuers secara aktif bekerja untuk pengenalan perbankan Islam. Dua profesional tubuh "Islam Ekonomi Biro Riset"(IERB) dan "Bangladesh Islam Bankers Association" (Biba) adalah mengambil langkah-langkah praktis untuk menyampaikan
pelatihan tentang Ekonomi Islam dan perbankan kepada sekelompok bankir dan arranhed beberapa nasional dan internasional seminar / lokakarya untuk memobilisasi lokal dan investor asing orang. Mereka profesional dan kanan berpikir kegiatan yang efisien oleh sejumlah pengusaha antusias di Bangladesh. Mereka terkonsentrasi terutama dimemobilisasi modal untuk bank Islam prospektif. Karena kerja terus menerus dan berdedikasi di atas kelompok dan individu dan dukungan aktif dari Pemerintah, perbankan Islam dapat didirikan di awal tahun delapan puluhan.
Bank-bank Islam telah beroperasi di Bangladesh selama sekitar satu setengah dekade bersama dengan tradisional bank-bank. Dari lebih dari 50 bank hanya lima bank(termasuk satu bank Islam asing) dan dua perbankan Islam cabang dari suatu bank tradisional, Perdana Bank Limited(PBL) telah bekerja pada prinsip-prinsip Islam. Seperti lain bank komersial tradisional, mereka memobilisasi simpanan dan memberikan pinjaman. Tapi modus operasi mereka, berdasarkan Syariah, berbeda dari bank lainnya komersial tradisional. Namun, lima bank Islam beroperasi di Bangladesh adalah:
1. Islami Bank Bangladesh Limited (IBBL);
2. Al Baraka Bank Bangladesh Limited (AL-Baraka);
3. Al-Arafah Islami Bank Limited (Al-Arafah);
4. Sosial Investment Bank Limited (SIBL), dan
5. Faysal Islamic Bank of Bahrain EC (FIBB).
Selain lima bank atas Islam, Perdana Bank Limited telah membuka dua cabang di 18 Perbankan Islam Desember, 1995 dan 17 Desember 1997 masing-masing sementara Dhaka Bank Limited telahmulai beroperasi dengan sebuah Kontra Islam diKantor Kepala Sekolah dalam hubungannya dengan operasi perbankan konvensional sejak dimulainya bank pada bulan Juli, 1995.
3. Kebijakan Moneter dan Perbankan Islam di Bangladesh
Bank sentral memiliki otoritas tunggal untuk mengeluarkan mata uang dan mengelola likuiditas perekonomian. Antara lain, tujuan dari kebijakan moneter adalah untuk memastikan stabilitas nilai Taka dan mengatur perbankan sistem hati-hati. Sebagai bank sentral, Bank Bangladesh tidak jauh dari perubahan yang sedang berlangsung di dunia sistem keuangan. Bank Bangladesh telah mengeluarkan ijin pada tahun 1983 untuk pendirian bank Islam pertama diBangladesh. Pemerintah Bangladesh telah berpartisipasi dalam membangun Bank, dengan berlangganan lima persen berbagi dalam jumlah modal yang disetor. Mengingat kurangnya pasar keuangan Islam dan instrumen atau produk dalam negara, Bangladesh Bank telah diberikan beberapa ketentuan khusus untuk pengembangan kelancaran Islam perbankan di Bangladesh. Di antara ketentuan preferensial, berikut ini adalah penting.
1. Bank-bank Islamdi Bangladeshtelah diizinkan untuk mempertahankan Likuiditas Statutory Kebutuhan mereka(SLR) di 10% dari total deposit kewajiban sementara itu adalah 20% untukbankkonvensional. Ketentuan ini telah memfasilitasi Bank-bank Islam untuk menahan lebih banyak dana cair untuk investasi yang lebih dan dengan demikian menghasilkan lebih banyak keuntungan.
2. Di bawah rezim kebijakan moneter tidak langsung, bank-bank Islam diijinkan untuk memperbaiki pembagian keuntungan mereka rasio dan mark-up secara independen sepadan dengan kebijakan mereka sendiri dan lingkungan perbankan. Hal ini kebebasan dalam memperbaiki PLS rasio dan Mark-up harga telah memberikan ruang bagi bank-bank Islam untuk mengikuti prinsip-prinsip Syariah mandiri untuk mewujudkan tujuan Syariah Islam.
4. Peran Bank di Bangladesh Mempromosikan Perbankan Islam di Bangladesh
Meskipun tidak adaUU Perbankan Islam yang lengkap untuk mengendalikan, membimbing dan mengawasi bank-bank Islam di Bangladesh,beberapa ketentuan perbankan Islam telah dimasukkan dalam Perbankan Perusahaan diubah Undang-Undang, 1991 (Undang-Undang Nomor 14 Tahun1991). Bank Bangladesh tidak mengatur apapun Departemen terpisah diKepalanya Kantor untuk mengontrol, membimbing dan mengawasi operasi bankIslam.Pemeriksaan dan pengawasan Operasi perbankan syariah dilakukan oleh Bank Bangladesh sebagai perpedoman umum berbingkai untuk bank konvensional. Jadi, memastikan pelaksanaan prinsip-prinsip syariah dalam bank syariah sedang dilakukan oleh Dewan Syariah sendiri. Peran Bank diBangladesh mengendalikan, membimbing dan mengawasi Islam Bank di Bangladesh sesuai dengan Syariah Islam sangat minim. Dalam mengamati pelaksanaan Syariah status bank-bank Islam, Bank Bangladesh hanya memeriksa laporan bank masing-masing' Syariah Dewan. Namun, para inspektur dan pengawas di Bangladesh Bank tidak sama akrab dengan teknis metodologi operasional yang berbeda dari perbankan Islam. Hal ini karena fakta bahwa tidak ada Departemen yang terpisah untuk melihat ke dalam masalah penting ini.
Sebuah komite ahli yang dibentuk oleh Gubernur Bank Sentral dan Otoritas Moneter dari OKI negara memeriksa seluruh jajaran hubungan antara Bank Sentral dan BankIslam dan menyerahkan laporan pada tahun 1981 pada "Peraturan Promosi, dan Pengawasan Bank Islam". Laporan ini menggaris bawahi kebutuhan untuk memberikan bantuan bank sentral untuk bank-bank Islamatas dasaryang kompatibeldenganSyariah. Laporan inijuga membahasberbagaiaspek moneter seperti persyaratan likuiditas, persyaratan cadangan, pengawasan kegiatan perbankan Islam, perlakuan fiskal pendapatan dari partisipasi, kepemilikan, modal persyaratan, dan pemeliharaan hubungan yang sehatantara kapital, cadangandan total aset. ParaLaporan tersebut merekomendasikan pembinaan bebas bunga instrumen keuangan untuk memungkinkan bank-bank Islam untuk memenuhi hukum persyaratan likuiditas bank sentral.
Sebuah studi tentang "Hubungan antara Bank Sentral dan Bank Islam" yang disiapkan oleh IAIB adalahdisampaikan kepada Pertemuan Tingkat Ahli ketiga di Studi Perbankan Syariah (Dhaka, 1989). Rekomendasidiadopsi oleh pertemuan meliputi:
(i) Pemberian bantuan keuangan oleh Bank Sentral dalam bentuk deposito Mudharabah dengan Islam bank dan dengan cara menyediakan pembiayaan kembali ke bank-bank Islam di bawah Mudharabah / Musyarakah atau Islam lainnya modus keuangan;
(ii) Membiayai kembali fasilitas dasar PLS;
(iii) Pembukaan rekening giro diBank Sentral dengan fasilitas overdrawing sesekali bebas dari biaya apapun dan partisipasi dalam rumah kliring;
(iv) Peraturan dan Pengawasan bank Islam sebagaimana berlaku dalam kepentingan perbankan berbasis sehubungan izin untuk mendirikan bank, penunjukan direksi dan auditor, peraturan valuta asingdll;
(v) Likuiditas yang lebih rendah persyaratan pada deposito yang diterima oleh bank syariah sampai waktu seperti Islam yang sesuai instrumen keuangan yang dapat dihitung terhadap persyaratan likuiditas menjadi tersedia;
(vi) Untuk pemeriksaan bank Islam, personil Bank Sentral mungkin dilatih secara Shariah based perbankan operasi dan otoritas bank sentral dapat mempertimbangkan mempersiapkan pedoman terpisah untuk inspeksi, dengan tetap melihat karakter khusus dari bank-bank Islam.
Dana Moneter Internasional (IMF) dalam sebuah penelitian yang bernama "Perbankan Islam: Isu dalam Peraturan Prudentialdan Pengawasan "menyoroti berbagai teknik untuk pengawasan perbankan dalam kerangka Islam dan untuk kelancaranperkembangan perbankan Islam merekomendasikan bahwa "dan kerangka peraturan yang tepat bagi perbankan pengawasan dalam lingkungan Islam harus dirancang untuk memastikan bahwa:
(a) Dasar hukum untuk pengawasan bank Islam di tempat;
(b) Investasi dan risiko lainnya secara memadai ditangani, dengan mempertimbangkan bahwa pembiayaan melalui PLS mode menambahkan unsur kompleksitas tugas yang sudah sulit perbankan investasi dan
(c) informasi yang memadai diperlukan untuk otoritas pengawas untuk melatih pengawasan kehati-hatian yang lebih efektifdan untuk memungkinkan masyarakat untuk membuat keputusan investasi yang cukup informasi. Lebih besar stres pada inimasalah, khususnya selama proses perizinan cenderung memperkuat pengawasan sistem keuangan di negara-negaradi mana perbankan syariah diikuti.
Untuk melaksanakan rekomendasi di atas laporan menyarankan, antara lain, sebagai berikut:
1. Dalam rangka memberikan landasan hukum bagi pengawasan bank-bank Islam perlu bahwa baik hukum perbankan umum atau undang-undang khusus untuk bank syariah melakukan mendefinisikan secara rinci sifat dari bank dan operasi khusus mereka hubungan dengan bank sentral dan bank konvensional lainnya, jika berlaku.
2. Pengelolaan risiko operasional di bank syariah berguna dapat diatasi melalui penilaian yang sesuai sistem (penilaian CAMEL adalah ukuran tingkat kesehatan bank relatif dan dihitung pada skala 1-5, dengan satu menjadi kinerja yang kuat.
3. Keterbukaan informasi harus dirancang untuk mengurangi asimetri informasi karena Mudharabah terbatas kontrak antara bank Islam dan deposan dan insentif bagi moral hazard karena kenyataan bahwa modal nilai dan pengembalian deposito investasi tidak dijamin.
4. Sebuah proses perizinan yang tepat adalah sama diperlukan dalam kerangka perbankan Islam untuk memungkinkan pengawasan berwenang untuk memastikan bahwa bank-bank baru yang sehat dan stabil. Beberapa elemen dasar dari sebuah lisensi yang sesuai proses adalah:
(i) Transparansi: Hukum, peraturan, kriteria dan persyaratan untuk lisensi perbankan harus diterbitkan dan diterapkan dengan cara yang adil.
(ii) Mengatur aturan-aturan dasar: Persyaratan untuk lisensi harus menetapkan aturan tata kelola perusahaan; mendirikan "kesesuaian"standar untuk pemilik; mendirikan "fit and proper" spesifikasi untuk papan direksi dan manajer; menentukan apakah perusahaan-perusahaan komersial dan industri dapat memiliki bank; menentukan struktur organisasi bank, termasuk kontrol internal, fungsi audit internal dan eksternal dan ketentuan yang diperlukan untuk menyajikan konflik kepentingan.
(iii) Persyaratan Modal : tingkat minimum dan komposisi modal awal harus ditetapkan.
(iv) Tentukan kegiatan: Ruang lingkup kegiatan suatu bank harus ditunjukkan, yaitu sejauh apakah danbank diperbolehkan untuk mengambil posisi ekuitas non-keuangan perusahaan, terlibat dalam sekuritas, underwriting,lisensi, anjak piutang dan kegiatan lainnya.
(v) RencanaBisnis: Aplikasi lisensi harus mencakup studi kelayakan dan rencana bisnis yang merinci bank strategi untuk mencapai profitabilitas dan mempertahankan itu selama periode awal operasi.
5. Peraturan dan Pengawasan Perbankan Islam di Bangladesh
Dalam cahaya rekomendasi di atas dimasukkan diteruskan oleh IAIB dan studi IMF disebut di atas kitadapat menganalisis peran Bank Bangladesh tentang pengawasan dan pengaturan bank-bank Islam di Bangladesh :
1. Al-Baraka Bank Bangladesh Ltd - bank Islam terkemuka telah dipinjam dari Bangladesh Bank pada beberapa kesempatan pada saat kekurangan likuiditas di "Tingkat Bank" yang merupakan pelanggaran jelas prinsip-prinsip Islam. Jadi, tidak ada mekanisme dikembangkan dan diikuti oleh Bank Bangladesh untuk memberikan bantuan keuangan untuk bank Islam berdasarkan Mudharabah atau Musyarakah atau modus lain dari pembiayaan sebagai pengganti TingkatBank.
2. Fasilitas pembiayaan kembaliatas dasar PLS tidak diperpanjang.
3. Bank syariah dapat membuka rekening saat ini dengan bank sentral untuk memenuhi kewajiban bank-bank lain melalui Kliring Bank di Bangladesh. Tapi dalam kasus overdrawing mereka harus membayar bunga kepada Bank Sentral.
4. Tidak ada peraturan terpisah untuk perbankan Islam diadopsi. Peraturan untuk kepentingan perbankan berbasis samaberlaku bagi bank-bank Islam. Hanya beberapa ketentuan telah dimasukkan dalam UU Perbankan Perusahaan,1991 (diamandemen pada 1995).
5. Likuiditas persyaratan untuk bank-bank Islam lebih rendah pada 10% dari jumlah kewajiban mereka terhadap deposit 20% untuk bank konvensional. Tapi dalam arti yang sebenarnya, seharusnya tidak ada persyaratan likuiditas karena setiap kerugian dalam jumlah pokok deposito akan ditanggung oleh deposan sendiri sesuai aturan Mudharabah. Jika ini persyaratan likuiditas dari bank-bank Islam adalah ditarik, maka bank Islam akan mendapatkan jumlah besar diinvestasikan dana yang padagilirannya dapat menemukan daerah baru investasi dan meningkatkan profitabilitas.
6. Tidak ada Instrumen keuangan Islam yang dikembangkan untuk bank-bank Islam untuk mengakomodasi kelebihan likuiditas atau menyediakan mereka sebuah jalan baru untuk investasi jangka pendek. Baru-baru ini, Bank Bangladesh aktif mempertimbangkan untuk memperkenalkan "Bangladesh Bank Mudharabah Obligasi" pada prinsip-prinsip "Mudharabah Ma Kafalah" untuk menyediakan instrumen Islam untuk memobilisasi tabungan dari bank umum dan Islam pada umumnya.
7. Untuk memberikan pelatihan yang memadai tentang Syariah dan perbankan Islam untuk personil Bank Sentral, selama seminggukursus pelatihan tentang "Metodologi Perbankan Islam" sedang dilakukan oleh Pelatihan "Bank BangladeshAkademi "(BBTA) sejak tahun 1994. Kursus pelatihan lain pada topik yang sama juga sedang dilakukan olehBangladesh Institut Manajemen Bank (BIBM-hanya puncak pelatihan lembaga sektor perbankan diBangladesh) untuk memberikan pelatihan tentang teknik dasar perbankan Islam untuk karyawan perbankan seluruh sektor sejak tahun 1994. Selain itu, Program Pengembangan Eksekutif pada Ekonomi Islam dan Perbankan jugasering diatur oleh BBTA untuk pejabat senior Bangladesh Bank.
8. Untukpengawasan yang efektif/pemantauan bank Islamdi Bangladesh, langkah-langkah berikut sudah telah diambil :
(a) Beberapa ketentuan hukum telah dimasukkan dalam Companies Act Bank diubah, 1991.
(b) Untuk analisis risiko operasional bank syariah, sistem rating CAMEL sedang digunakan oleh Departemen yang bersangkutan Bank Bangladesh.
(c) Informasi sedang diungkapkan oleh bank-bank Islam sesuai format yang sama yang dirancang untukbank konvensional. Sebuah lokakarya diselenggarakan di Bangladesh Bank pada tahun 1995 pada "Pemeriksaan Perbankan IslamMetodologi "untuk merancang metodologi pemeriksaan terpisah untuk bank-bank Islam. Namun, tindak lanjutpekerjaan penelitian yang sedang terjadi masalah ini di Bank Bangladesh.
9. Dalam beberapa bank sentral, khususnya di Pakistan, Iran dan Malaysia, ada Pengawas Syariah Tengah Papan/Dewan untuk menyelidiki dan memantau operasi bank Islam apakah mereka dijalankan oleh Islam Syariah. DewanSyariah/Dewan memeriksa prosedur operasi. Saat ini, tidak ada Syariah Tengah Dewan Pengawas untuk memantaudan memeriksa fungsi bank Islam di Bangladesh. Bangladesh Bank tergantung pada sertifikat Syariah yang disediakan oleh Dewan tiara dari bank-bank Islammasing-masing.
Akhirnya, dapat dikatakan bahwa dalam hal pengawasan dan pemeriksaan bank di Bangladesh, yang setara pengobatan diikuti untuk semua bank termasuk yang Islam dengan Bank Bangladesh. Dalam beberapa kasus, Bangladesh Bank telah memberikan beberapa ketentuan khusus untuk bank-bank Islam. Namun, untuk pengembangan halus dan operasi perbankan Islam, Bangladesh Bank Dunia harus merancang peraturan terpisah dan pengawasan pedoman bagi bank-bank Islam dan non-bank lembaga keuangan Islam.
Abdul Awwal Sarker adalah Direktur Bersama, Departemen Penelitian, Bangladesh Bank
1. Sistem Perbankan Bangladesh
Sistem perbankan Bangladesh terdiri dari berbagai bank bekerja sebagai dinasionalisasi Komersial Bank (NCBs), Bank Swasta, Bank Asing, Bank Khusus dan Bank Pembangunan. Namun, 28 keluar dari 50 bank di Bangladesh adalah swasta, dari yang hanya 5, yaitu Bank Islami Bangladesh Limited, Al-Baraka Bank Bangladesh Limited, Al-Arafah Islami Bank Limited, Sosial Investment Bank Limited, dan Faysal IslamBank Bahrain EC telah beroperasi sebagai bank Islam. Selain itu penuh bank-bank Islam,dua bank konvensional di sektor swasta yaitu Perdana Bank Limited dan Dhaka Bank Limited, telah membuka dua cabang penuh perbankan Islam dan Counter Perbankan Syariah masing-masing untuk berurusan dengan
Bisnis perbankan Islam sejajar dengan operasi konvensional mereka. Operasi dan account dari cabang tersebutdan kontra yang dipelihara secara terpisah dari bisnis utama bank masing-masing.
2. Kejadian Perbankan Islam di Bangladesh
Bangladesh mewarisi hak bunga perbankan berbasis sistem dari periode British Council dan pekerjaan yang Muslimas di bank lebih atau kurang dibatasi. Selama periode 1947-1971 ketika negara merupakan bagian dari Pakistan, perbankan tentu saja berada di bawah kendali Muslim tetapi sistem tidak berubah(MAHaque, 1994). Meskipun Pakistan diciptakan dalam nama Islam, para penguasa tidak mengambil upaya praktis untuk membangun sistem ekonomi berdasarkan prinsip Islam.
Sejak kemerdekaan, Bangladesh melihat sebuah tren baru di perbankan baik di rumah dan di luar negeri. Perbankan Islam berhasil dioperasikan di Mesir. Setelah Model Ghamar Mit, Naser Sosial Bank sedang dalam proses pendirian. Selama tujuh puluhan, Islamic Development Bank (IDB) di tingkat internasional dan sejumlah Islam bank pada tingkat nasional dibentuk di dunia Muslim. Di rumah, beberapa entreprenuers secara aktif bekerja untuk pengenalan perbankan Islam. Dua profesional tubuh "Islam Ekonomi Biro Riset"(IERB) dan "Bangladesh Islam Bankers Association" (Biba) adalah mengambil langkah-langkah praktis untuk menyampaikan
pelatihan tentang Ekonomi Islam dan perbankan kepada sekelompok bankir dan arranhed beberapa nasional dan internasional seminar / lokakarya untuk memobilisasi lokal dan investor asing orang. Mereka profesional dan kanan berpikir kegiatan yang efisien oleh sejumlah pengusaha antusias di Bangladesh. Mereka terkonsentrasi terutama dimemobilisasi modal untuk bank Islam prospektif. Karena kerja terus menerus dan berdedikasi di atas kelompok dan individu dan dukungan aktif dari Pemerintah, perbankan Islam dapat didirikan di awal tahun delapan puluhan.
Bank-bank Islam telah beroperasi di Bangladesh selama sekitar satu setengah dekade bersama dengan tradisional bank-bank. Dari lebih dari 50 bank hanya lima bank(termasuk satu bank Islam asing) dan dua perbankan Islam cabang dari suatu bank tradisional, Perdana Bank Limited(PBL) telah bekerja pada prinsip-prinsip Islam. Seperti lain bank komersial tradisional, mereka memobilisasi simpanan dan memberikan pinjaman. Tapi modus operasi mereka, berdasarkan Syariah, berbeda dari bank lainnya komersial tradisional. Namun, lima bank Islam beroperasi di Bangladesh adalah:
1. Islami Bank Bangladesh Limited (IBBL);
2. Al Baraka Bank Bangladesh Limited (AL-Baraka);
3. Al-Arafah Islami Bank Limited (Al-Arafah);
4. Sosial Investment Bank Limited (SIBL), dan
5. Faysal Islamic Bank of Bahrain EC (FIBB).
Selain lima bank atas Islam, Perdana Bank Limited telah membuka dua cabang di 18 Perbankan Islam Desember, 1995 dan 17 Desember 1997 masing-masing sementara Dhaka Bank Limited telahmulai beroperasi dengan sebuah Kontra Islam diKantor Kepala Sekolah dalam hubungannya dengan operasi perbankan konvensional sejak dimulainya bank pada bulan Juli, 1995.
3. Kebijakan Moneter dan Perbankan Islam di Bangladesh
Bank sentral memiliki otoritas tunggal untuk mengeluarkan mata uang dan mengelola likuiditas perekonomian. Antara lain, tujuan dari kebijakan moneter adalah untuk memastikan stabilitas nilai Taka dan mengatur perbankan sistem hati-hati. Sebagai bank sentral, Bank Bangladesh tidak jauh dari perubahan yang sedang berlangsung di dunia sistem keuangan. Bank Bangladesh telah mengeluarkan ijin pada tahun 1983 untuk pendirian bank Islam pertama diBangladesh. Pemerintah Bangladesh telah berpartisipasi dalam membangun Bank, dengan berlangganan lima persen berbagi dalam jumlah modal yang disetor. Mengingat kurangnya pasar keuangan Islam dan instrumen atau produk dalam negara, Bangladesh Bank telah diberikan beberapa ketentuan khusus untuk pengembangan kelancaran Islam perbankan di Bangladesh. Di antara ketentuan preferensial, berikut ini adalah penting.
1. Bank-bank Islamdi Bangladeshtelah diizinkan untuk mempertahankan Likuiditas Statutory Kebutuhan mereka(SLR) di 10% dari total deposit kewajiban sementara itu adalah 20% untukbankkonvensional. Ketentuan ini telah memfasilitasi Bank-bank Islam untuk menahan lebih banyak dana cair untuk investasi yang lebih dan dengan demikian menghasilkan lebih banyak keuntungan.
2. Di bawah rezim kebijakan moneter tidak langsung, bank-bank Islam diijinkan untuk memperbaiki pembagian keuntungan mereka rasio dan mark-up secara independen sepadan dengan kebijakan mereka sendiri dan lingkungan perbankan. Hal ini kebebasan dalam memperbaiki PLS rasio dan Mark-up harga telah memberikan ruang bagi bank-bank Islam untuk mengikuti prinsip-prinsip Syariah mandiri untuk mewujudkan tujuan Syariah Islam.
4. Peran Bank di Bangladesh Mempromosikan Perbankan Islam di Bangladesh
Meskipun tidak adaUU Perbankan Islam yang lengkap untuk mengendalikan, membimbing dan mengawasi bank-bank Islam di Bangladesh,beberapa ketentuan perbankan Islam telah dimasukkan dalam Perbankan Perusahaan diubah Undang-Undang, 1991 (Undang-Undang Nomor 14 Tahun1991). Bank Bangladesh tidak mengatur apapun Departemen terpisah diKepalanya Kantor untuk mengontrol, membimbing dan mengawasi operasi bankIslam.Pemeriksaan dan pengawasan Operasi perbankan syariah dilakukan oleh Bank Bangladesh sebagai perpedoman umum berbingkai untuk bank konvensional. Jadi, memastikan pelaksanaan prinsip-prinsip syariah dalam bank syariah sedang dilakukan oleh Dewan Syariah sendiri. Peran Bank diBangladesh mengendalikan, membimbing dan mengawasi Islam Bank di Bangladesh sesuai dengan Syariah Islam sangat minim. Dalam mengamati pelaksanaan Syariah status bank-bank Islam, Bank Bangladesh hanya memeriksa laporan bank masing-masing' Syariah Dewan. Namun, para inspektur dan pengawas di Bangladesh Bank tidak sama akrab dengan teknis metodologi operasional yang berbeda dari perbankan Islam. Hal ini karena fakta bahwa tidak ada Departemen yang terpisah untuk melihat ke dalam masalah penting ini.
Sebuah komite ahli yang dibentuk oleh Gubernur Bank Sentral dan Otoritas Moneter dari OKI negara memeriksa seluruh jajaran hubungan antara Bank Sentral dan BankIslam dan menyerahkan laporan pada tahun 1981 pada "Peraturan Promosi, dan Pengawasan Bank Islam". Laporan ini menggaris bawahi kebutuhan untuk memberikan bantuan bank sentral untuk bank-bank Islamatas dasaryang kompatibeldenganSyariah. Laporan inijuga membahasberbagaiaspek moneter seperti persyaratan likuiditas, persyaratan cadangan, pengawasan kegiatan perbankan Islam, perlakuan fiskal pendapatan dari partisipasi, kepemilikan, modal persyaratan, dan pemeliharaan hubungan yang sehatantara kapital, cadangandan total aset. ParaLaporan tersebut merekomendasikan pembinaan bebas bunga instrumen keuangan untuk memungkinkan bank-bank Islam untuk memenuhi hukum persyaratan likuiditas bank sentral.
Sebuah studi tentang "Hubungan antara Bank Sentral dan Bank Islam" yang disiapkan oleh IAIB adalahdisampaikan kepada Pertemuan Tingkat Ahli ketiga di Studi Perbankan Syariah (Dhaka, 1989). Rekomendasidiadopsi oleh pertemuan meliputi:
(i) Pemberian bantuan keuangan oleh Bank Sentral dalam bentuk deposito Mudharabah dengan Islam bank dan dengan cara menyediakan pembiayaan kembali ke bank-bank Islam di bawah Mudharabah / Musyarakah atau Islam lainnya modus keuangan;
(ii) Membiayai kembali fasilitas dasar PLS;
(iii) Pembukaan rekening giro diBank Sentral dengan fasilitas overdrawing sesekali bebas dari biaya apapun dan partisipasi dalam rumah kliring;
(iv) Peraturan dan Pengawasan bank Islam sebagaimana berlaku dalam kepentingan perbankan berbasis sehubungan izin untuk mendirikan bank, penunjukan direksi dan auditor, peraturan valuta asingdll;
(v) Likuiditas yang lebih rendah persyaratan pada deposito yang diterima oleh bank syariah sampai waktu seperti Islam yang sesuai instrumen keuangan yang dapat dihitung terhadap persyaratan likuiditas menjadi tersedia;
(vi) Untuk pemeriksaan bank Islam, personil Bank Sentral mungkin dilatih secara Shariah based perbankan operasi dan otoritas bank sentral dapat mempertimbangkan mempersiapkan pedoman terpisah untuk inspeksi, dengan tetap melihat karakter khusus dari bank-bank Islam.
Dana Moneter Internasional (IMF) dalam sebuah penelitian yang bernama "Perbankan Islam: Isu dalam Peraturan Prudentialdan Pengawasan "menyoroti berbagai teknik untuk pengawasan perbankan dalam kerangka Islam dan untuk kelancaranperkembangan perbankan Islam merekomendasikan bahwa "dan kerangka peraturan yang tepat bagi perbankan pengawasan dalam lingkungan Islam harus dirancang untuk memastikan bahwa:
(a) Dasar hukum untuk pengawasan bank Islam di tempat;
(b) Investasi dan risiko lainnya secara memadai ditangani, dengan mempertimbangkan bahwa pembiayaan melalui PLS mode menambahkan unsur kompleksitas tugas yang sudah sulit perbankan investasi dan
(c) informasi yang memadai diperlukan untuk otoritas pengawas untuk melatih pengawasan kehati-hatian yang lebih efektifdan untuk memungkinkan masyarakat untuk membuat keputusan investasi yang cukup informasi. Lebih besar stres pada inimasalah, khususnya selama proses perizinan cenderung memperkuat pengawasan sistem keuangan di negara-negaradi mana perbankan syariah diikuti.
Untuk melaksanakan rekomendasi di atas laporan menyarankan, antara lain, sebagai berikut:
1. Dalam rangka memberikan landasan hukum bagi pengawasan bank-bank Islam perlu bahwa baik hukum perbankan umum atau undang-undang khusus untuk bank syariah melakukan mendefinisikan secara rinci sifat dari bank dan operasi khusus mereka hubungan dengan bank sentral dan bank konvensional lainnya, jika berlaku.
2. Pengelolaan risiko operasional di bank syariah berguna dapat diatasi melalui penilaian yang sesuai sistem (penilaian CAMEL adalah ukuran tingkat kesehatan bank relatif dan dihitung pada skala 1-5, dengan satu menjadi kinerja yang kuat.
3. Keterbukaan informasi harus dirancang untuk mengurangi asimetri informasi karena Mudharabah terbatas kontrak antara bank Islam dan deposan dan insentif bagi moral hazard karena kenyataan bahwa modal nilai dan pengembalian deposito investasi tidak dijamin.
4. Sebuah proses perizinan yang tepat adalah sama diperlukan dalam kerangka perbankan Islam untuk memungkinkan pengawasan berwenang untuk memastikan bahwa bank-bank baru yang sehat dan stabil. Beberapa elemen dasar dari sebuah lisensi yang sesuai proses adalah:
(i) Transparansi: Hukum, peraturan, kriteria dan persyaratan untuk lisensi perbankan harus diterbitkan dan diterapkan dengan cara yang adil.
(ii) Mengatur aturan-aturan dasar: Persyaratan untuk lisensi harus menetapkan aturan tata kelola perusahaan; mendirikan "kesesuaian"standar untuk pemilik; mendirikan "fit and proper" spesifikasi untuk papan direksi dan manajer; menentukan apakah perusahaan-perusahaan komersial dan industri dapat memiliki bank; menentukan struktur organisasi bank, termasuk kontrol internal, fungsi audit internal dan eksternal dan ketentuan yang diperlukan untuk menyajikan konflik kepentingan.
(iii) Persyaratan Modal : tingkat minimum dan komposisi modal awal harus ditetapkan.
(iv) Tentukan kegiatan: Ruang lingkup kegiatan suatu bank harus ditunjukkan, yaitu sejauh apakah danbank diperbolehkan untuk mengambil posisi ekuitas non-keuangan perusahaan, terlibat dalam sekuritas, underwriting,lisensi, anjak piutang dan kegiatan lainnya.
(v) RencanaBisnis: Aplikasi lisensi harus mencakup studi kelayakan dan rencana bisnis yang merinci bank strategi untuk mencapai profitabilitas dan mempertahankan itu selama periode awal operasi.
5. Peraturan dan Pengawasan Perbankan Islam di Bangladesh
Dalam cahaya rekomendasi di atas dimasukkan diteruskan oleh IAIB dan studi IMF disebut di atas kitadapat menganalisis peran Bank Bangladesh tentang pengawasan dan pengaturan bank-bank Islam di Bangladesh :
1. Al-Baraka Bank Bangladesh Ltd - bank Islam terkemuka telah dipinjam dari Bangladesh Bank pada beberapa kesempatan pada saat kekurangan likuiditas di "Tingkat Bank" yang merupakan pelanggaran jelas prinsip-prinsip Islam. Jadi, tidak ada mekanisme dikembangkan dan diikuti oleh Bank Bangladesh untuk memberikan bantuan keuangan untuk bank Islam berdasarkan Mudharabah atau Musyarakah atau modus lain dari pembiayaan sebagai pengganti TingkatBank.
2. Fasilitas pembiayaan kembaliatas dasar PLS tidak diperpanjang.
3. Bank syariah dapat membuka rekening saat ini dengan bank sentral untuk memenuhi kewajiban bank-bank lain melalui Kliring Bank di Bangladesh. Tapi dalam kasus overdrawing mereka harus membayar bunga kepada Bank Sentral.
4. Tidak ada peraturan terpisah untuk perbankan Islam diadopsi. Peraturan untuk kepentingan perbankan berbasis samaberlaku bagi bank-bank Islam. Hanya beberapa ketentuan telah dimasukkan dalam UU Perbankan Perusahaan,1991 (diamandemen pada 1995).
5. Likuiditas persyaratan untuk bank-bank Islam lebih rendah pada 10% dari jumlah kewajiban mereka terhadap deposit 20% untuk bank konvensional. Tapi dalam arti yang sebenarnya, seharusnya tidak ada persyaratan likuiditas karena setiap kerugian dalam jumlah pokok deposito akan ditanggung oleh deposan sendiri sesuai aturan Mudharabah. Jika ini persyaratan likuiditas dari bank-bank Islam adalah ditarik, maka bank Islam akan mendapatkan jumlah besar diinvestasikan dana yang padagilirannya dapat menemukan daerah baru investasi dan meningkatkan profitabilitas.
6. Tidak ada Instrumen keuangan Islam yang dikembangkan untuk bank-bank Islam untuk mengakomodasi kelebihan likuiditas atau menyediakan mereka sebuah jalan baru untuk investasi jangka pendek. Baru-baru ini, Bank Bangladesh aktif mempertimbangkan untuk memperkenalkan "Bangladesh Bank Mudharabah Obligasi" pada prinsip-prinsip "Mudharabah Ma Kafalah" untuk menyediakan instrumen Islam untuk memobilisasi tabungan dari bank umum dan Islam pada umumnya.
7. Untuk memberikan pelatihan yang memadai tentang Syariah dan perbankan Islam untuk personil Bank Sentral, selama seminggukursus pelatihan tentang "Metodologi Perbankan Islam" sedang dilakukan oleh Pelatihan "Bank BangladeshAkademi "(BBTA) sejak tahun 1994. Kursus pelatihan lain pada topik yang sama juga sedang dilakukan olehBangladesh Institut Manajemen Bank (BIBM-hanya puncak pelatihan lembaga sektor perbankan diBangladesh) untuk memberikan pelatihan tentang teknik dasar perbankan Islam untuk karyawan perbankan seluruh sektor sejak tahun 1994. Selain itu, Program Pengembangan Eksekutif pada Ekonomi Islam dan Perbankan jugasering diatur oleh BBTA untuk pejabat senior Bangladesh Bank.
8. Untukpengawasan yang efektif/pemantauan bank Islamdi Bangladesh, langkah-langkah berikut sudah telah diambil :
(a) Beberapa ketentuan hukum telah dimasukkan dalam Companies Act Bank diubah, 1991.
(b) Untuk analisis risiko operasional bank syariah, sistem rating CAMEL sedang digunakan oleh Departemen yang bersangkutan Bank Bangladesh.
(c) Informasi sedang diungkapkan oleh bank-bank Islam sesuai format yang sama yang dirancang untukbank konvensional. Sebuah lokakarya diselenggarakan di Bangladesh Bank pada tahun 1995 pada "Pemeriksaan Perbankan IslamMetodologi "untuk merancang metodologi pemeriksaan terpisah untuk bank-bank Islam. Namun, tindak lanjutpekerjaan penelitian yang sedang terjadi masalah ini di Bank Bangladesh.
9. Dalam beberapa bank sentral, khususnya di Pakistan, Iran dan Malaysia, ada Pengawas Syariah Tengah Papan/Dewan untuk menyelidiki dan memantau operasi bank Islam apakah mereka dijalankan oleh Islam Syariah. DewanSyariah/Dewan memeriksa prosedur operasi. Saat ini, tidak ada Syariah Tengah Dewan Pengawas untuk memantaudan memeriksa fungsi bank Islam di Bangladesh. Bangladesh Bank tergantung pada sertifikat Syariah yang disediakan oleh Dewan tiara dari bank-bank Islammasing-masing.
Akhirnya, dapat dikatakan bahwa dalam hal pengawasan dan pemeriksaan bank di Bangladesh, yang setara pengobatan diikuti untuk semua bank termasuk yang Islam dengan Bank Bangladesh. Dalam beberapa kasus, Bangladesh Bank telah memberikan beberapa ketentuan khusus untuk bank-bank Islam. Namun, untuk pengembangan halus dan operasi perbankan Islam, Bangladesh Bank Dunia harus merancang peraturan terpisah dan pengawasan pedoman bagi bank-bank Islam dan non-bank lembaga keuangan Islam.
Abdul Awwal Sarker adalah Direktur Bersama, Departemen Penelitian, Bangladesh Bank
Tidak ada komentar:
Posting Komentar